Як формується накопичувальна пенсія? Формула пенсії. Як формується майбутня страхова пенсія Як формується і розраховується майбутня пенсія

Із яких частин складається пенсія росіян?

Давайте розберемося докладніше, як формується і з яких частин складається пенсія по старості. Страхова частка пенсії утворюється із частини внеску, який перераховують згідно з встановленим тарифом роботодавці за своїх трудящих.

Існує законодавчо затверджений пенсійний збір-22% від зарплати до відрахування податкових відрахувань.

Ділять внесок на частини залежно від віку. Якщо рік народження він мав до 1967 року, то 16% забирає персональний рахунок у страховій системі ПФР. Залишок у розмірі 6% йде на солідарну частину тарифу.

Для решти робітників, які народилися пізніше 1967 року, розбивають внесок за рахунками таким чином:

• 6%-на солідарний рахунок
• 10% -на індивідуальний рахунок
• 6% – на формування персональної накопичувальної частини тарифу

Відповідно, для народжених 1966 року і раніше нараховують суму допомоги залежно від обсягу внесених них внесків.

Накопичувальна частина є обов'язковою для всіх громадян, які були народжені, починаючи з 1967 року. Частка внеску надходить у розпорядження пенсійного фонду на вибір.

З таких часток формують активи цього фонду. Їх вкладають у інвестиційні проекти. Розпоряджається фінансами керуюча компанія, яка підписала договір співпраці ПРФ.

Щоб збільшити розмір накопичувальної частини пенсії, можна на свій розсуд вносити не тільки обов'язкові 6%, а ще й додаткові суми.

Для формування накопичувального пенсійного капіталу слід подати відповідну заяву до ПФР. У разі відмови від подальшої участі в накопичувальній системі кошти, вже переведені на індивідуальний рахунок, можна забрати як єдину виплату відразу або термінову накопичувальну.

Накопичити кошти за час заробітку трудового стажуможна й у недержавному пенсійному фонді, що може обрати громадянин самостійно.

Страховий стаж

Після розпаду СРСР біля РФ зміни у розрахунку відпрацьованого громадянином часу змінювалися неодноразово. Аж до 1998 року у Росії використовували успадкований обчислення відпрацьованих років для пенсійного забезпечення.

Розмір виплат нараховувався за двома параметрами:

• загальної кількості робочого часу
• середній зарплаті, яка визначалася або за два попередні роки роботи, або інші безперервні п'ять із найбільшою сумою трудових доходів

При виборі четвертого пункту до загальної кількості відпрацьованих років включають такі періоди:

• навчання спеціальності на базі ПТУ або у технікумі
• здобуття професійних навичок на курсах з підготовки кадрів
• здобуття вищої освіти або наукового ступеня
• догляд за громадянином, який має I групу інвалідності щодо висновку медичної комісії
• декретна відпустка
• материнський догляд за немовлям до 1,5 років (загалом не більше 6 років)
• проживання дружини з чоловіком у зоні його служби, де відсутня за її фахом (без обмеження тривалості)
• термін, спільного перебування дружини з дипломатом у країні, куди він був направлений за відсутності можливості у неї працювати (максимум до 10 років)
• усю добу необґрунтованого арешту, ув'язнення або заслання людини в періоди притягнення до помилкової кримінальної відповідальності

Є ще деякі періоди до 2002 р., що входять у відпрацьоване число днів стажу та перетворюються на капітал з урахуванням підвищуючого коефіцієнта. До них належить таке.

Коефіцієнт 1,5 застосовується для таких обставин:

• залучення до ліквідації до зони відчуження після аварії на Чорнобильській АЕС
• виконання трудових обов'язків в умовах клімату Крайньої Півночі

Коефіцієнт 2 використовується при обліку таких років:

• робота на підприємствах, висновок у концтаборі, перебування за місцем проживання у блокадному Ленінграді під час ВВВ
• виконання військових обов'язків у зв'язку із закликом

Коефіцієнт 3беруть у розрахунок за наявності таких:

• армійська чи партизанська служба у період бойових дій
• час лікування у шпиталі у зв'язку з пораненням під час виконання військових обов'язків
• проходження служби у лавах армії на території зони відчуження Чорнобильської АЕС
• виконання виробничих обов'язків у блокадному Ленінграді
• період ув'язнення або відбування строку покарання через притягнення до помилкової кримінальної відповідальності

У тих випадках, коли за методикою пункту 3 ст. 30 ФЗ-173 встановлюється велика величина сумарного обсягу капіталу призначення , все вищевказані не страхові періоди вносять у загальну кількість років трудового стажу або у календарному порядку, або зовсім не беруть у розрахунки.

До початку 2015 р. затверджений мінімум років трудового стажурівнявся5 років. Тепер набули чинності нові правила. Цей параметр поступово підвищуватиметься щорічно на 1 рік, починаючи з 6 років у 2015 році, доки не досягне 15 років у 2024 році.

Якщо росіянин не має для призначення допомоги потрібної кількості страхових років, то йому виплачуватиметься мінімальна соціальна пенсія. Вона має фіксовану величину, яка трохи нижче страхової.

Можна збільшити розмір , якщо її не оформляти після досягнення зазначеного в законі віку і пізніше залишити робоче місце. Кожен наступний відпрацьований рік принесе додаток до суми цієї допомоги.

Зверніть увагу! Офіційний стаж підтверджується записами про роботу, внесеними на сторінки трудової книжки. Цієї кількості робочих років може виявитися недостатнім для встановлення розміру пенсійних виплат. Якщо працівник у реальних умовах працює неофіційно, такий стаж не дасть йому права на старості на трудову пенсію.

Особливе впливом геть розмір надає сума заробітку. На підприємстві зараз можна заслужити мінімальний стаж з великим окладом і отримувати більш високу допомогу, ніж трудящий, що низько оплачується, офіційно відпрацював чесно і сумлінно 35 років свого життя.

Як впливає зарплата

Починаючи з 2015 року, працівникам надано можливість самостійно обирати, яку допомогу вони хочуть отримувати з двох абсолютно окремих видів трудових пенсій:

• страхову
• накопичувальну

Формуються дані фонди по-різному. Фонд страхової пенсії створюється у солідарній системі з відрахувань трудящих, які скеровуються на поточні виплати поколінню пенсіонерів. Накопичувальний вид пенсійного бюджету, також формується із внесків, але не бере участь у поточній оплаті допомоги пенсіонерам, а спрямовується в інвестування на фінансових ринках. Страховий вид пенсії збільшується за рахунок індексації, а накопичувальний – ні

Пайова складова страхової пенсії, яка часто перевищує фіксований базовий розмір цього виду допомоги, у майбутньому залежить від величини сплачуваного внеску до солідарного фонду. Причому за росіян, офіційно працевлаштованих на виробництво, збори туди сплачує їх роботодавець.

Щодо самозайнятої частини населення (нотаріусів, адвокатів, індивідуальних підприємців тощо), то вони відраховують усі внески за себе самі.

Зверніть увагу! Усі збори, сплачені за трудящого, відбиваються з його персональному рахунку в ПРФ. Згодом для розрахунків розміру страхового виду пенсії ці дані є основними.

Слід знати, що у щорічну величину , отчисляемых до страхової ПФР кожного працівника, впливає його вік. Наприклад, у 2010 році було встановлено певний тариф на збір за робітників, народжених у 1966 р. та раніше, у розмірі 20% від зароблених ними доходів.

У той же час з працівників 1967 року народження і молодше мали відраховувати 14% із суми нарахованого заробітку. Щороку тариф переглядається владою РФ.

З перерахованих коштів відокремлюється частка страхової частини трудової пенсії, Спрямовується створення розрахункового пенсійного капіталу. Розмір фонду щорічно індексується на коефіцієнт, затверджений Урядом РФ. Ці фінансові засобинаправляють на виплати трьох варіантів трудових пенсій:

• утриманцям при втраті їх годувальника
• людям похилого віку після досягнення встановленого віку
• людям, які отримали інвалідність

У процесі визначення пенсії громадянинові Росії, при досягненні ним затвердженого законом віку, весь базовий капітал із сплачених внесків розподіляється на місяці в очікуваному періоді для виплати страхової допомоги. І тому ділять сумарне число з усіх внесених зборів на 228 – число місяців у очікуваному періоді сплати пенсій.

Відмінності у розрахунку страхової та накопичувальної пенсії

З настанням 2015 року набули чинності зміни щодо розрахунку страхової та накопичувальної частин пенсій.

Тепер страхову частку належить розраховувати над рублевих грошових знаках, а балах (коефіцієнтах).

Надалі при нарахуванні суми пенсії вона має бути перерахована у рублеву валюту.

Вартість балів щорічно затверджуватиметься владою РФ і збільшуватиметься відповідно до відсотка інфляції.

При виході на пенсію вся кількість зароблених балів буде підсумована, а потім помножена на встановлену ціну.

До підсумкового значення необхідно ще додати гарантовану суму, яка призначається державою у фіксованій величині (базова пенсія).

В результаті виходить остаточний розмір страхової допомоги для громадянина похилого віку, який став пенсіонером. Є особливі бали, які надають пенсіонеру за незастраховані періоди стажу:

• призовна служба в армії
• у зв'язку із здійсненням догляду за до 1,5 років
• обслуговування дитини, яка має інвалідність або громадянина, яка прожила понад 80 років

Отже, декларація про пенсію віком отримують особи, має потрібний вік, кількість трудових років і мінімальні бали, встановлювані щорічно законодавством.

Складові трудової пенсії з інвалідності

Перейдемо до розгляду відповіді питання, із яких частин складається пенсія по інвалідності.

Подібно до тієї ж методики, що у розрахунку вікової допомоги, нараховують величину страхової частини пенсійного забезпечення у зв'язку зі втратою здоров'я. Формула виглядає так:

P = Const+ $/(V x K), де

• Const – фіксоване значення базової величини трудової пенсії категорії інвалідів;
• $ - загальний обсяг фінансового капіталу, підсумований за відображеними на рахунку інваліда внесками на день призначення допомоги;
• V – кількість передбачуваного часу, протягом якого здійснюватимуться виплати пенсійного забезпечення за старістю (для 2016 року прийнято 228 місяців);
• K-коефіцієнт, отриманий внаслідок розподілу нормативної тривалості страхового стажу (величина вибирається із кількості місяців залежно від віку інваліда) на 180 місяців.

У юридичних актах відображено таку кількість часу, що становить нормативну тривалість страхових місяців за віком:

• до 19 років -12
• з 19 до 20 років -16
• з 20 років до 21 року – 20
• і так далі зі збільшенням на 4 місяці за кожен прожитий рік до максимальних180

Що стосується накопичувальної частини, то на відміну від описаної методики визначення суми страхової допомоги інваліду, з формули виключають коригувальний коефіцієнт.

Пенсійне законодавство досить часто змінюється у зв'язку з демографічною та економічною кризою. Зацікавленим на цю тему особам слід звертати увагу на поправки, що набирають чинності. Інформація для читачів наведена на підставі чинного законодавства РФ за станом на 2016 рік.

Задайте своє питання у форму нижче

Ще з цієї теми:

Кожна працююча людина замислюється над тим, що буде далі. Звичайно, з віком людина втрачає можливість працювати як раніше або взагалі стає непрацездатною, саме для цього призначена страхова пенсія.

Основне поняття

У Федеральному законі № 400-ФЗ (ред. від 19.12.2016) "Про страхові пенсії" в РФ є повне визначення цього поняття. Говорячи простою мовою, це сума грошей, яка щомісяця нараховується людям, які втратили працездатність, або тим, хто відпрацював потрібний період для виходу на заслужений відпочинок.

Важливо: у новому законодавстві поняття «трудова пенсія» було замінено на «страхову пенсію», головна особливість – вплив на суму пенсії не трудового стажу, а вашої заробітної плати, вірніше за суму відрахувань з неї під час вашого страхового стажу.

Досить ємне поняття. Види страхових пенсій до наступні:

• за старістю або при досягненні пенсійного віку, визначеного на рік виходу;
• за інвалідністю, для цього потрібен медичний висновок;
• за втратою годувальника, оформляється родичами, у т. ч. усиновленими та опікунами померлого.

Структура страхової пенсії

Коли людина влаштовується на роботу, у неї починається стаж лише у тому випадку, якщо роботодавець робить відрахування за застрахованого співробітника до ПФР. Структура страхової пенсії буває двох типів:

• лише із страхової частини, у разі розмір обов'язкових платежів роботодавцем за застрахованого співробітника становить 22 % від зарплати останнього;
• зі страхової та накопичувальної частини, тоді обов'язкові виплати до ПФР – 16 % за страховою частиною, а накопичувальною регламентується роботодавцем, але не менше 6 %. На момент написання статті перераховуватись накопичувальна частина може лише недержавними пенсійними фондами (НПФ), причому за особистою заявою платника, інакше гроші залишаться у ПФР.

Застрахованими вважаються особи, які підходять під обов'язкове страхування відповідно до Закону про обов'язкове пенсійне страхування. Ними є громадяни РФ та особи, які перебувають на території РФ без громадянства, що працюють за трудовим договором, особи, які займаються приватною практикою або індивідуальні підприємці, а також члени фермерських господарств та деякі інші.

Формування пенсії

Після того, як ми ознайомилися з поняттям та структурою страхових пенсій, дізнаємося про умови призначення та способи їх формування.

Сума формується із виплат за застраховану особу в період страхового стажу (таким стажем є загальна тривалість усіх періодів офіційного працевлаштування) та виплати роботодавцем відповідних внесків до ПФР. Однак тут є низка винятків – до страхового стажу входить:

• служба в армії чи діяльність, яку прирівнюють до такої;
• оплачувані громадські роботи;
• проживання сім'ї у військовому містечку строком до 5 років, де немає можливості працювати;
• робота дипломатів за кордоном;
• догляд за дитиною – 1.5 року, трохи більше 3-х повних термінів;
• отримання допомоги на біржі праці;
• тимчасова непрацездатність із отриманням допомоги;
• випадки, коли громадянин влаштувався працювати інший регіон через центр зайнятості;
• перебування громадянина в МЛС із наступним доказом його невинності;
• догляд за будь-ким: інвалідами, дітьми, літніми людьми (старше 80 років).

Під час роботи при перерахунку виплат громадянин заробляє т.з. «пенсійні бали», при цьому за кожен рік відрахувань лише страхова частина отримує по 10 балів, а якщо він вибрав накопичувальний варіант – 6.25. Якщо кілька періодів страхового стажу збігаються за часом, громадянин має право вибрати будь-який з них на власний розсуд.

Вартість 1 бала у 2017 році становить 74,27 грн. Тенденція до зростання спостерігається, у січні 2015 року ця цифра була дещо нижчою – 64.1 р.

Як формується страхова частина пенсії? Її розмір залежить від накопиченої суми виплат до ПФР громадянином та наявності особливих прав, які були призначені до набрання чинності Законом про трудові пенсії (2002 р.).

На пенсію жінки йдуть у 55, чоловіки – у 60, а муніципальним та держслужбовцям, працівникам бюджетних організацій потрібно досягти віку, що вказаний у дод. 5 Закону. Мінімальний стаж для виходу на пенсію у 2017 році – 8 років, або 11.4 бали, а до 2025 – 15 років, а балів – 30. У рік додаватиметься за роком стажу та по 2.4 бали.

При оформленні виплат з інвалідності причини її отримання та набутий стаж не впливають на оформлення. Вона, у разі, оформляється обов'язково.

Вище перераховані основні засади формування страхової частини трудової пенсії за старістю.

Різновиди

Ми вже торкнулися цієї теми на початку статті, давайте трохи докладніше поглянемо на це питання. Отже, якими бувають види страхових пенсій та їх структура.

1. За старістю – головною умовою призначення є – втрата працездатності через досягнення віку, регламентованого Законом. Крім того, щоб її отримати, потрібно набрати бали та стаж, зразкові цифри були вказані у попередньому розділі.
2. Інвалідність є отриманням страхової пенсії для осіб, які не досягли потрібного віку, але не здатні працювати за станом здоров'я, наприклад, з хронічними захворюваннями або травмами. Інвалідність має визнати медико-соціальна експертиза відповідно до Закону «Про соціальний захист інвалідів у РФ». Встановлюється незалежно від наявності трудового стажу чи його тривалості.
3. За втратою годувальника – може бути оформлена членами сім'ї померлого годувальника: дружиною, одним із дітей, братом чи сестрою, батьками. При цьому всі усиновлені діти мають повне право зробити це, як і вітчим і мачуха, оформити виплату за втратою годувальника – пасинка, якщо вони були у нього на утриманні. Якщо особа, яка претендує на гроші, причетна до смерті годувальника, і це доведено судовими розглядами, вона втрачає право на страхову пенсію втратою годувальника. Діти до 18 років та у разі навчання на очному відділенні навчального закладу до 23 років також мають право.

Висновок

Порядок оформлення страхової пенсії менш відрізняється від трудовий. Законодавчо страхова прийшла на заміну трудовий, у зв'язку з цим змінено порядок. Головний принцип страхової пенсії: добрий заробіток – безбідна старість. Нарахування балів для виходу на пенсію є логічним розвитком заробленого стажу.

Переваги цієї реформи – це залежність кінцевої суми від заробітку протягом життя, але це дає стимул людям до розвитку, а індивідуальним підприємцям до легалізації своїх доходів. Це, у свою чергу, зрівнює деякі непорозуміння та несправедливість попереднього варіанта нарахування.

Це однозначно позитивний чинник: громадяни знають, що, отримуючи великі суми, вони будуть забезпечені гідними виплатами у літньому віці.

Для багатьох важливими питаннями є такі: як формується пенсія? Які види її існують, із чого вона складається? У чому переваги та недоліки недержавних та державних пенсійних фондів?

Моральне право на повноцінний відпочинок є у кожної людини, це означає, що діяльність на підприємстві має забезпечити її на решту життя. І тут йдеться не про те, що підприємство саме має забезпечувати громадянина – це робиться за рахунок пенсійного фонду, до якого здійснюються обов'язкові відрахування. На території Росії нарахування, формування та виплата пенсій здійснюється відповідно до Федерального закону «Про трудові пенсії в РФ». Розбираючись, як формується пенсія, варто сказати, що вона може бути не тільки обов'язковою. Її можна доповнити добровільною, тобто використовувати накопичення, розміщені в обов'язковій пенсії є ряд видів, а саме: трудова пенсія по інвалідності, старості, у разі втрати годувальника. До складу трудової пенсії входять три частини: базова, накопичувальна та страхова.

Базова частина трудової пенсії

Організаціями здійснюється сплата до державних фондів за працівників. Приблизно половина цих коштів передається до пенсійного фонду. Ці перерахування не є іменними, вони не є частиною накопичувальних внесків, тому кошти використовуються фондом для того, щоб виплачувати пенсії нинішнім пенсіонерам. Ці виплати є базовою частиною трудової пенсії та встановлюються відповідно до рівня прожиткового мінімуму та бюджетних коштів, а також темпів інфляційного зростання. На базову частину не впливає розмір заробітної плати та трудового стажу, її можуть виплачувати іноземцям або постійно проживають на російській території.

Як формується пенсія: страхова частина

На відміну від базової, прив'язаної до конкретної людини, її розмір визначається залежно від відношення накопичених внесків до кількості передбачуваного терміну виплат. Роботодавцем здійснюються у розмірі 8-14% від оподатковуваної суми за кожного окремого співробітника, і до цієї податкової суми включається не лише зарплата, а й інші кошти, які були витрачені підприємством на працівника.

Накопичувальна пенсія

Її вираховують аналогічно до страхової частини, проте замість пенсійного капіталу вказується сума накопичень. Для кожної окремої людини ці накопичення зазначаються у спеціальній частині особового рахунку. Як відмітна риса накопичувальної частини можна назвати те, що її розміщують на різних інвестиційних інструментах. Вона може бути передана у всілякі фонди для здійснення управління, а також для інвестування у цінні папери. Кожний працюючий громадянин має можливість самостійного управління накопичувальною частиною, можна відмовитися співпрацювати з певним фондом, а також передати управління в іншу компанію або фонд.

Які у цьому переваги? Тут усе зрозуміло, державний пенсійний фонд - це громіздка машина, тому необхідний час для прийняття рішень щодо розміщення коштів, а самі рішення зазвичай приймаються у бік гарантованих, але дуже прибуткових інструментів. Недержавні фонди відрізняються тим, що максимально оперативно приймають рішення, пропонуючи великий вибір стратегій і портфелів для інвестування. НПФ лише розпочали свою діяльність. Законодавча база у разі недостатньо розроблена, а фонди дуже молоді, але у майбутньому вони становитимуть основу накопичень на пенсію.

Отже, тепер стає зрозумілим, як формується пенсія.

Основним видом забезпечення будь-якого громадянина, який досяг непрацездатного віку, є пенсія по старості. Як правило, саме цей тип виплат є єдиним джерелом доходу пенсіонера, тому в якийсь момент будь-яка людина думає про те, яка пенсія їй нараховуватиметься. Поговоримо про те, як формується пенсія.

Формування пенсії за старістю

У системи, що діє в нашій країні, на сьогоднішній день розподільно-накопичувальний характер, тобто виходить така ситуація, що, з одного боку, діючі пенсіонери отримують кошти, отримані від роботодавця протягом життя, а з іншого – відбувається накопичення персоніфікованого капіталу.

Щоб зрозуміти, як формується трудова пенсія, слід сказати, звідки взагалі беруться відрахування. Найбільша їх перераховується роботодавцем і йде формування страхової частини пенсії. Облік даних коштів ведеться на особовому рахунку громадянина, але повною мірою вони йдуть на поточні потреби Пенсійного фонду, тому вони є більш умовними зобов'язаннями держави, ніж справжні гроші.

На накопичувальну ж частину відводиться лише 6% відрахувань. Ці кошти вкладаються для того, щоб отримувати доходи. Так забезпечується зростання власного пенсійного капіталу. Керувати цією частиною ви можете залишаючись у ПФР або вступивши до недержавного пенсійного фонду. Вибір НПФ здійснюється самостійно громадянином, застрахованим у системі ОПЗ. Інакше його накопиченнями управляє "Зовнішекономбанк".

Як перевести свої накопичення до НПФ?

Отже, тепер трохи стало ясно, як формується накопичувальна частина пенсії, а ось про те, як перевести свої накопичення до НПФ, поговоримо далі.

Для того щоб перевести накопичувальну частину до НПФ, потрібно передусім звернутися до обраної організації та подати відповідну заяву. Через якийсь час кошти буде передано під управління фонду. Більшість російських жителів зовсім не поспішають переводити власні накопичення в недержавні фонди, оскільки дуже бояться втратити все, що важко зароблялося багато років. Але при розборі питання про те, як формується пенсія, не слід забувати, що робота кожного НПФ сьогодні дуже жорстко контролюється державою, а великими фондами вже були подолані різні фінансові кризи, вони досягли високих показників прибутковості, мають велику надійність і можуть дати гарантію збереження коштів. своїм клієнтам. За допомогою переходу до НПФ можна справді отримати реальний прибуток: багатьма подібними організаціями випереджається рівень інфляції, на відміну державної керуючої компанії.

Яку пенсію отримає людина під час досягнення відповідного віку?

Після того як громадянин досягне пенсійного віку, він отримуватиме виплати у розмірі, що дорівнює сумі страхового та накопиченого пенсійного капіталу, які поділені на очікувану кількість місяців здійснення оплати. На сьогоднішній день така цифра складає 228 місяців.

Крім того, сьогодні також передбачається повна відмова від отримання накопичувальної частини пенсії. Ще до настання 2015 року кожному працюючому громадянину надавалося право вибору: вступити до НПФ чи ні. У такій ситуації його роботодавцем просто мали перестати робитися відрахування на накопичувальну частину, і всі внески мали перераховуватися на страхову частину.

Ще одне нововведення у законодавстві стосується зміни системи обліку страхових накопичень. Отже, як формується пенсія за старістю тепер? Наразі права на пенсію по старості нараховуватимуться за системою балів, які зростатимуть залежно від стажу та розміру заробітної плати.

Чим накопичувальна та страхова частина пенсії відрізняються одна від одної?

Найголовнішою відмінністю накопичувальної частини від страхової є те, що вони мають різний порядок витрачання. Накопичувальна частина не може бути зворушена державою з тієї причини, що в нього немає на це прав. Власнику дається можливість на її передачу в управління компанії державного фонду ("Зовнішекономбанк") або недержавному пенсійному фонду, якщо йому хочеться зробити розміри виплат значно більшими. Їх він отримуватиме вже після того, як вийде на пенсію.

Як держава використовує страхову частину пенсії?

Страхову ж частину держава використовує для потреб і не дає можливості навіть отримання інвестиційного доходу. Більшість експертів дотримуються думки, що через 10-15 років Пенсійний фонд зіткнеться з дефіцитом, і тоді у нього почнуться проблеми з виплатами. Страждатиме в такому разі саме страхова частина пенсії, бо її не зберігають на особистих рахунках громадян, а використовують зараз для того, щоб платити пенсію нинішнім людям пенсійного віку. Саме тому держава намагається зацікавити людей у ​​тому, щоб вони пізніше йшли на пенсію та займалися формуванням своєї накопичувальної частини за рахунок зменшення страхової частини.

Як формується пенсія у ІП?

Індивідуальні підприємці так само, як і звичайні громадяни мають повне право на те, щоб отримувати пенсію, тому що вони теж сплачують певні страхові внески. Отже, розберемося, як формується пенсія у них. Щорічно ІП виплачує певну фіксовану суму до Пенсійного фонду, навіть якщо він не має жодних доходів. Крім того, нещодавно Держдумі на розгляд було запропоновано проект про те, щоб збільшити розмір даної виплати. Тож, можливо, у майбутньому індивідуальні підприємці можуть зіткнутися із такою неприємністю.

Чи може ІП сподіватися на добру пенсію?

Бізнесменам не слід покладатися на державу. Розміри пенсії можуть бути не вищими за просту соціальну пенсію, яка видається громадянам, які мають стаж менше п'яти років або взагалі без стажу.

Вся проблема в тому, що страхові внески розраховуються в залежності від МРОТ, тому розміри пенсій такі маленькі. Деколи таких внесків не вистачає навіть для того, щоб сплачувати мінімальну пенсію.

Розміри пенсій повністю залежать від того, яка сума страхових внесків сплачується до Пенсійного фонду, тому у тих підприємців, які ще й за трудовим договором працюють, справи будуть набагато кращими, оскільки крім власних внесків за них сплачує ще й роботодавець, і це враховуватиметься під час розрахунку пенсії.

Отож ми й розібралися, як формується пенсія. Насамкінець хотілося б сказати, що для збільшення своєї пенсії найкраще сплачувати додаткові внески, але це вже робиться в добровільному порядку. Приймати таке серйозне рішення слід лише самостійно.

Формування страхової пенсії здійснюється у межах системи пенсійного страхування, у якій кожний період діяльності громадянина відбуваються відрахування внесків обов'язкового чи добровільного характеру. При настанні страхового випадку вони мають право розраховувати встановлення страхової пенсії. У поданому матеріалі можна дізнатися, як формується страхова частина трудової пенсії, та на яких умовах здійснюються її призначення та виплата.

Умови призначення страхової пенсії

Для призначення пенсії ключове значення мають такі фактори:

• тривалість страхового стажу;
• вік застрахованої особи;
• кількість пенсійних балів;
• стан персонального особового рахунку (сума страхового капіталу).

Станом на 2019 рік встановлено такі види страхового забезпечення громадян:

• страхова виплата за старістю;
• страхова пенсія щодо інвалідності;
• пенсія щодо втрати годувальника;
• накопичувальна частина пенсії;

Для розрахунку більшості зазначених виплат використовуватимуться всі основні параметри (стаж, бали тощо).

Право на призначення страхової пенсії відсутнє у тих громадян, які мають страховий стаж або суму пенсійних балів менші за встановлений розмір. Такі громадяни можуть звернутися до ПФР за призначенням соціальної пенсії або продовжити трудову діяльність (для збільшення пенсійних балів та трудового стажу).

Законодавче регулювання

Правила держзабезпечення громадян у рамках системи пенсійного страхування станом на 2019 рік регламентуються такими нормативними актами:

1. Федеральний закон № 167-ФЗ – визначає загальні правиластрахування, а також права та обов'язки учасників державної програми;
2. Федеральний закон № 400-ФЗ - встановлює умови та принципи призначення та виплати громадянам різних видів страхової пенсії;
3. Федеральний закон № 373-ФЗ - вводить обмеження деякі правила страхового забезпечення, зокрема на формування накопичувальної частини пенсії.

Призначення та розрахунок страхової пенсії здійснюється відповідно до норм Закону № 400-ФЗ.

Завантажити для перегляду та друку:

Вам потрібна з цього питання? та наші юристи зв'яжуться з вами найближчим часом.

Особистий рахунок

Основні відомості, необхідні пенсійним органам для призначення та розрахунку виплат, містяться у персональному особовому рахунку громадянина, у тому числі й розмір його страхового капіталу та додаткових накопичень.

Ще до звернення за призначенням щомісячних платежів громадянам доступне отримання інформації про стан персонального особового рахунку шляхом отримання виписок або доступу через особистий кабінет застрахованої особи.

У цьому посадові особи ПФР зобов'язані як консультувати застрахованих осіб, але роз'яснювати, як формується їм страхова частина пенсії, з поточних показників особового рахунки.

Поповнення зазначеного особового рахунку здійснюється такими способами:

1. обов'язкові платежі страхувальників, які зобов'язані сплачувати страхові внески за працівників ПФР;
2. добровільні внески, які можуть надходити як від роботодавця, і за рахунок власних коштів громадян;
3. доходи від управління накопиченнями, що надходять на особовий рахунок.

Порядок формування страхової пенсії

Оскільки в даний час за законом передбачено як страхову, так і накопичувальну частину пенсії, для їх призначення будуть використовуватися різні принципи.

Якщо формування страхової частини безпосередньо залежить від віку, стажу та кількості балів заявника, то для накопичувальної частини ключове значення матиме розмір накопичень, що значаться на персональному рахунку.

Яку пенсію вибрати

Що краще: накопичувальна чи страхова пенсія? Щоб відповісти на це питання, слід враховувати такі фактори:

• стан страхової частини захищено державою, а громадяни не мають права брати участь у їхньому розпорядженні та управлінні (наприклад, не можуть переказувати ці кошти для управління в НПФ);
• розмір накопичень гарантований державою лише межах основний суми, все додаткові доходи від інвестування здійснюються за умов ризику від вкладень;
• накопичення громадян підлягають успадкування у разі, якщо дана виплатане було призначено на момент смерті застрахованої особи.

Система накопичувальної виплати має потенційні переваги, оскільки громадяни теоретично можуть впливати на розмір власної пенсії. Проте, практична реалізація цього права нині вкрай неефективна і дозволяє істотно збільшити розмір капіталу.

Формула розрахунку пенсійних виплат

Формування та виплата трудової пенсії здійснюється органами ПФР відповідно до Федерального закону № 400-ФЗ.

До складу щомісячного платежу, який буде встановлено громадянам у разі виникнення страхового випадку, входять:

• фіксована виплата;
• безпосередньо страхова частина, розрахунок якої здійснюється з розміру капіталу, кількості балів, і навіть віку заявника.

Щоб дізнатися, як формується у 2019 році страхова частина трудової пенсії, достатньо знати формулу розрахунку, зафіксовану у Федеральному законі № 400-ФЗ:

П = ІПК х СПК х К + ФВ х К, де:

• П – пенсія, яка призначається громадянину при настанні страхового випадку (наприклад, досягнення віку, інвалідність тощо);
• ІПК – кількість балів, накопичених громадянином за всі періоди трудової діяльності (ведеться роздільний облік балів до та після 2015 року);
• СПК - вартість одного бала, встановлена ​​органами влади та підлягає періодичній індексації;
• ФВ – фіксована виплата, розмір якої визначається державою;
• К - коефіцієнт, що збільшує розмір виплат за пізнішому зверненні за держзабезпеченням.

Переваги пізнього виходу на пенсію полягають у збільшенні суми виплат за кожний рік пізнішого звернення до ПФР. Законодавством допускається встановлення преміальних коефіцієнтом лише за 10 років.

приклад

Якщо звернення за призначенням страхової виплати надійшло через три роки після настання права, розмір страхової частини буде збільшено відразу на 24%, а сума фіксованої виплати збільшиться на 19%.

Умови призначення виплат

У разі виникнення страхового випадку та звернення до органів ПФР необхідно відповідати регламентованим умовам для призначення виплат:

• вік заявника: загальна вимога 65 років (чоловіки) та 60 років (жінки) може змінюватись в залежності від умов державного забезпечення (наприклад, для держслужбовців або муніципальних чиновників наразі відбувається поетапне збільшення віку звернення за держзабезпеченням);
• наявність страхового стажу - на даний час необхідно мати не менше 10 років трудової діяльності, за які роботодавцем було сплачено внески (до 2024 року буде потрібно вже 15 років страхового стажу);
• наявність балів - у 2019 році - 16,2 (з кожним роком мінімальні вимоги до кількості балів також зростають, і до 2026 року становитиме 30 балів).

Визначення всіх цих показників складає момент звернення громадян. При цьому в ряді випадків допускається призначення виплат зі скороченням мінімального віку або страхового стажу (наприклад, при встановленні однієї з груп інвалідності братиметься до уваги поточна кількість років стажу або балів).

Важливо! Для оформлення накопичувальної виплати необхідно, щоб одночасно виникло право отримання страхової частини.

У цьому немає значення, як здійснюється управління накопиченнями громадян - через ПФР чи НПФ, виплати можуть призначатися одночасно.

Дорогі читачі!

Ми описуємо типові способи вирішення юридичних питань, але кожен випадок є унікальним і потребує індивідуальної юридичної допомоги.

Для оперативного вирішення вашої проблеми ми рекомендуємо звернутись до кваліфікованим юристам нашого сайту.